Pg56.ru

Документооборот онлайн
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Вычет многодетным родителям

Налоговый вычет на ребенка — это персональная льгота по НДФЛ каждому из родителей ребенка. Она рассчитывается на каждого ребенка. Чаще всего эту льготу оформляют через работодателя, то есть вы получаете возврат не единовременной выплатой, а ежемесячно в “составе зарплаты”. Каждый месяц бухгалтер удерживает подоходный налог не со всей суммы вашего оклада, а с суммы, уменьшенной на вычет. Читайте статью дальше, чтобы разобраться на примерах и понять сколько денег вы “экономите”, получая такой налоговый вычет, как многодетный родитель.

Налоговый возврат на детей могут получить оба родителя или один из них, а также усыновители/попечители, которые содержат детей.

Пока вы обеспечиваете ребенка, то есть несете расходы на его содержание, вы можете получить налоговую льготу как многодетный родитель (до его совершеннолетия, а если он — студент очной формы обучения, то до достижения им 24 лет).

Если вы не живете с ребенком, то расходы на его содержание (в том числе если вы многодетный родитель) вы должны подтвердить. Например, таким подтверждением будет ежемесячная выплата алиментов.

Нажимая « Проверить налоги » вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и принимаете пользовательское соглашение.

Какую семью закон считает многодетной

Число детей. Статус многодетной устанавливает региональная власть, а не федеральная. Это значит, что чиновники каждого отдельного края или области сами решают, сколько детей должно появиться у родителей, чтобы семья получила такой статус. Почти всегда многодетная семья — та, в которой три или более детей. Так, например, в Петербурге и Самаре.

Как получить статус. Родители могут получить удостоверение многодетной семьи в МФЦ или местном управлении соцзащиты. Для этого вместе с заявлением отнесите в одно из ведомств документы:

  • копию паспорта;
  • копии свидетельств о рождении детей;
  • справку с места жительства о совместном проживании с детьми. Документ выдадут в УК вашего дома или бухгалтерии ТСЖ.

Жители Москвы могут подать документы через сайт Mos.ru.

Удостоверение будет готово в Москве — через сутки, в других городах — через 10 рабочих дней или позднее.

Если хотя бы один ребенок поступил на гособеспечение, например, стал курсантом суворовского училища, статус многодетной семья потеряет. В подобных заведениях ребенку все необходимое дает государство.

От каких налогов многодетные семьи освобождены

Транспортный — зависит от региона. Наличие, величину и особенности льготы устанавливает правительство региона. Этот налог могут не платить многодетные семьи всех регионов, кроме Татарстана и Башкортостана. Где-то скидка по налогу частичная: в Нижнем Новгороде налог за легковушку все же нужно уплатить, но со скидкой в 50%, зато за микроавтобус скидка 100%.

Подробнее о транспортном налоге для многодетных читайте в другой нашей статье.

Земельный — частично. Льгота действует только на 6 соток. За остальную площадь придется налог уплатить. Например, если площадь участка 830 кв. м, скидку дают за 600 кв. м, а за 230 кв. м платить придется.

На жилье — частично. До 2019 года величина вычета была стандартная для всех — для многодетных льгот не было. Владельцы квартир или частных домов могли уменьшить налоговую базу:

  • на 20 кв. м, если в собственности квартира;
  • на 50 кв. м, если — частный дом.

В апреле 2019 года президент подписал федеральный закон, который дает дополнительную скидку многодетным в виде квадратных метров:

  • 5 метров за каждого ребенка, если квартира;
  • 7 метров, если дом.
Читайте так же:
Что будет если снести несущую стену в квартире

Как получить льготу

Онлайн. В кабинете плательщика зайдите в раздел «Жизненные ситуации».

Далее нажмите «Подать заявление на льготу».

После этого выберите объект налогообложения, на который хотите оформить льготу: дачный участок, машина или квартира. После заполните поля и прикрепите документы.

Прикрепить необходимо заполненное заявление на получение льготы и скан удостоверения многодетной семьи.

Лично. Если удобнее подать заявление другими способами, заполните форму самостоятельно и вместе с копией удостоверения многодетной семьи направьте в ФНС:

  • заказным письмом,
  • посетив районный отдел,
  • через МФЦ.

Ответ дадут в течение месяца.

Процесс подачи примерно одинаков для всех налогов — посмотрите подробные примеры о налоговых льготах для многодетных.

Какие налоговые вычеты могут получить многодетные

Налоговый возврат — это способ сэкономить на отчислениях в ФНС или возвратить часть уже уплаченных.

Если родители работают и платят налоги на заработок, они могут получить как минимум три вида вычетов:

  • стандартный — фиксированная сумма. Положен по факту рождения детей;
  • социальный — за учебу и лечение. Есть ограничение по суммам к вычету;
  • имущественный — за квартиру, дом или землю. Максимальная сумма, которую может получить плательщик, тоже ограничена.

Стандартный вычет для многодетных ФНС дает по следующей схеме:

  • 1 400 рублей за первого и второго ребенка в месяц;
  • 3 000 рублей за третьего и последующих.

Такой вычет плательщик сможет получать, пока его годовой доход в совокупности не достигнет 350 000 рублей.

Например, гражданин Петренко получает в месяц оклад 45 000 рублей. Лимит в 350 000 рублей закочится через семь месяцев. Значит, на протяжении семи месяцев Петренко будет получать вычет. Сейчас посчитаем, сколько он получит как отец троих детей.

За первых двух он получит 364 рубля:

1 400 рублей × 13% × 2 = 364 рубля

За третьего получит 390 рублей:

3 000 рублей × 13% = 390 рублей

За троих получается 754 рубля в месяц. За семь месяцев получится 5 278 рублей.

Социальный вычет — за обучение или лечение. Максимальная сумма, которую можно вернуть — 15 600 рублей. Подавать на возврат в ФНС можно каждый год. С учебой есть нюанс: нельзя оформить возврат, если за учебу ребенка родители платили из материнского капитала, ведь деньги дало государство. С возвратом за лечение тоже есть особенность: если плательщик потратил деньги на лечение, которое входит в список дорогостоящих, подать на вычет можно всю сумму.

Имущественный — за покупку жилья. На этот вычет можно подать только раз в жизни. Если квартиру покупал гражданин вне брака, можно получить до 260 000 рублей. Супруги могут вернуть до 520 000 рублей. Все законы, расчеты и подробные примеры есть в нашей статье про вычеты.

Как получить вычет самостоятельно

Соберите бумаги на возврат и направьте их вместе с декларацией в налоговую — через три-четыре месяца всю сумму зачислят на счет.

Подать документы на вычет можно тремя способами:

  • через кабинет на сайте налоговой — самый удобный;
  • подать в районное отделение ФНС;
  • заказным письмом.

Вне зависимости от варианта, необходимо собрать документы, они различаются для разных видов вычетов.

Стандартный вычет. Потребуются:

  • справка о доходах 2-НДФЛ — возьмите у бухгалтера с работы или скачайте в кабинете на сайте ФНС, в разделе «доходы»;
  • копия паспорта;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • копия свидетельства о браке.
Читайте так же:
Мошенничество в ОСАГО в 2022 году: судебная практика афер

В зависимости от категории плательщика приложите копию свидетельства из загса о том, что ребенок родился, справки из медико-социальной службы об инвалидности или военного билета.

За учебу. Нужны документы:

    на возврат;
  • копия лицензии на услуги по образованию;
  • справка о том, что учеба проходила очно, если речь идет о вузе;
  • копия договора между плательщиком и учреждением;
  • оплаченные квитанции, чеки или их копии;
  • копия документа удостоверяющего личность свидетельства о рождении, если это платный садик, или копия паспорта, если вуз;
  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ.‌

За лечение. Соберите:

  • справку 2-НДФЛ;
  • договор с медучреждением; из этого учреждения. Такую справку можно получить в регистратуре или бухгалтерии клиники. Предъявите паспорт, ИНН, договор и чеки;
  • копию лицензии клиники.

Если платили за дополнительное медицинское страхование, в списке документов, кроме декларации 3-НДФЛ, будут чеки, договор со страховой компанией и копия их лицензии на услуги. Если по теме вычетов остались вопросы — читайте нашу статью.

За покупку квартиры. Список документов такой:

  • заявление на возврат — направьте его через личный кабинет налоговой;
  • справку из Росреестра о регистрации права собственности;
  • копию договора долевого участия или купли-продажи;
  • копию паспорта;
  • акт о приемке квартиры;
  • если квартиру приобрели в ипотеку — кредитный договор, график с выплатами и справку из банка по выплаченным процентам.

Как получить вычет через работодателя

Вычет за лечение можно оформить только самостоятельно. Стандартный вычет, а также вычет за обучение и квартиру проще всего получить через работодателя. Тогда деньги налоговая будет возвращать частями в виде ежемесячной прибавки к зарплате.

Стандартный вычет. Если планируете получить вычеты на ребенка, достаточно сообщить о своем желании в бухгалтерию и отдать копии свидетельств о рождении детей.

За учебу и покупку квартиры. Зайдите на главную страницу кабинета и выберите раздел «Жизненные ситуации», а затем в «Запросить справку и другие документы». Там нажмите на нужную строку.

Заполните форму и прикрепите документы из списка выше. После этого запросите справку о том, что у вас есть право на вычет.

‌ Налоговики отправят ее в течение месяца. Отдайте документ бухгалтеру с работы, он все сделает за вас. Когда все будет готово, вы будете получать прибавку к зарплате.

В какие сроки многодетным необходимо оплатить налоги

Налоги на машину, землю и квартиру необходимо уплатить до 1 декабря. Если эта дата выпадает на выходной день, крайний срок сдвигается на ближайший рабочий день.

Начисляются ли пени за несвоевременную уплату налогов многодетными

Перед налоговой все должники равны — многодетные, инвалиды, с высоким доходом или низким. Если до 1 декабря налоговики не увидят оплату, автоматически начнут начисляться пени. За каждый день просрочки пени начисляют по формуле:

Сумма налога × 1/300 ставки Центробанка

Посчитаем реальную сумму долга за три месяца. Для примера возьмем семью, которая владеет «Шкодой Кодиак» в Нижнем Новгороде. Мощность авто — 180 л. с. В Нижнем Новгороде безо всяких льгот за такую машину в год придется заплатить налог 9 000 рублей. Но в регионе многодетным действует скидка — 50%. Итого 4 500 рублей автоналогов в год. Ставка ЦБ на январь 2021 года — 4,25%. Прикинем пени за три месяца:

4 500 × 4,25/300 × 90 = 57,4 рубля.‌

Читайте так же:
Если остановили без прав: действие водителя, размеры штрафа, наказание

Бывает, что плательщик ошибся в расчете налога и заплатил меньше. Пени тогда все равно будут начисляться, но уже на остаток. Если сумма долга достигнет 3000 рублей, долг спишут с банковского счета по решению суда.

Как вовремя получать уведомления о налоговой задолженности

Бывает, что во время налоговой кампании сотрудники службы не успевают отправить письмо с налоговым уведомлением или оно теряется на почте. Если письмо не получено, это не значит, что налог уплачивать не нужно. ФНС за налоги всегда спросит.

Чтобы не оказаться в ситуации, когда уже начислили пени и грозятся снять деньги со счета, подпишитесь на уведомления «Автоналогов».

Какие ещё льготы есть у многодетных родителей?

Многодетная семья (имеющая трёх и более детей) имеет право на 50 %-ную компенсацию проезда любым видом транспорта к месту санаторно-курортного отдыха, а также право на предоставление детям до 18 лет бесплатных путёвок в санатории, детские оздоровительные лагеря и т. д.

Для получения компенсации в числе прочих документов, удостоверяющих личность и многодетность, родители должны предоставить:

  • справку о доходах,
  • документ, подтверждающий оплату путёвки (кассовый чек или квитанцию),
  • договор на приобретение путёвки,
  • документ, подтверждающий пребывание ребенка в данном месте отдыха.

— региональный материнский капитал

Помимо федерального материнского капитала, во многих регионах существуют ещё региональные материнские капиталы. Обычно это денежное пособие в размере примерно 100 тысяч рублей, которое можно направить на покупку автомобиля, земли или лечение ребёнка.

— оплата детсада

Многодетные имеют право на первоочередной приём детей в детские сады и оплату детсада на льготных условиях.

О том, как встать на очередь в детский сад и как его выбрать, читайте в справке>>

— скидка на занятия в дополнительных кружках

Дети из многодетных семей имеют право на 50 %-ную скидку в музыкальных школах, школах искусств и других некоммерческих учреждениях дополнительного образования.

— бесплатная выдача молочных продуктов детского питания по рецепту врача

В Москве детям до 7 лет из многодетных семей предоставляется бесплатная выдача молочных продуктов детского питания по рецепту врача. Для получения этой льготы нужно обращаться с заявлением в управление (отдел) социальной защиты населения по месту жительства.

— приём без очереди в поликлинике

— билет в Большой театр

У многодетных семей есть возможность приобрести льготные билеты за 100 рублей. На одно удостоверение можно купить 2 билета. Чтобы купить льготные билеты, нужно узнать день начала продаж билетов на нужный вам спектакль и приехать в этот день к открытию касс в 11 часов утра.

— компенсация услуг связи

Многодетным семьям в Москве полагается ежемесячная компенсационная выплата за пользование телефоном.

— бесплатная парковка

Многодетные семьи в столице имеют право на бесплатную парковку автомобиля. Льготу можно оформить:

  • в ГКУ «Администратор Московского парковочного пространства» ( https://parking.mos.ru) по адресу: Скаковая ул., д. 19. Режим работы: вторник или четверг с 8:30 до 17:00.
  • на портале Госуслуг.

— бесплатный поход в баню

Девочки растут умницами и красавицами!

— компенсация в связи ростом инфляции

Многодетным семьям, проживающим в Москве, полагается ежемесячная компенсационная выплата в связи с ростом стоимости жизни. Независимо от уровня дохода семьи, если в ней 3–4 ребенка, полагается по 600 рублей на каждого. А семьям, имеющим 5 и более детей — 750 рублей на каждого ребёнка. Для получения этой льготы необходимо обратиться с заявлением в управление (отдел) социальной защиты населения по месту жительства.

Читайте так же:
Льготная ипотека на деревянный дом 2022: условия и банки

— дополнительный отпуск

Родители, имеющие двух и более детей до 14 лет (учащихся — до 16 лет), по Трудовому кодексу имеют право на ежегодный дополнительный отпуск без сохранения заработной платы продолжительностью до 14 календарных дней.

Какие ещё социальные льготы положены многодетным семьям в России, читайте в справке>>

Предусмотрен ли налоговый вычет для многодетной семьи в размере 282 МРП за календарный год в 2021 году?

Вопрос:

Предусмотрен ли налоговый вычет для многодетной семьи в размере 282 МРП за календарный год в 2021 году?

Ответ:

Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее – КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, поступивший на блог Председателя КГД МФ РК в пределах компетенции сообщает следующее.

Согласно изменениям, внесенным Законом РК от 10.12.2020 г.№382-VI в статью 33 Закона РК «О введении в действие Налогового кодекса» приостановление действия раздела 8 «Индивидуальный подоходный налог» Налогового кодекса продлено до 1 января 2025 года, в связи с чем налоговый вычет для многодетных семей вступит в силу с 1 января 2025 года. Данный налоговый вычет предусматривает налоговый вычет для одного из родителей многодетной семьи в 23 МРП за каждый месяц, для каждого родителя многодетной семьи в 12 МРП за каждый месяц, но в совокупности на обоих родителей в размере не более 282 МРП, определенного за календарный год. Налоговый вычет для многодетной семьи применяется в случае наличия у физического лица на 1 января календарного года, в котором применяется вычет, четырех и более несовершеннолетних детей, подтверждаемого копиями свидетельств о рождении таких детей.

При этом действующим налоговым законодательством предусмотрено, что многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня» или награжденные подвеской «Алтын алқа» либо «Күміс алқа», освобождены: от уплаты налога на транспортные средства — по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения (подпункт 5) пункта 3 статьи 490 Налогового кодекса); от уплаты государственной пошлины при совершении нотариальных действий по всем нотариальным действиям (подпункт 6) статьи 617 Налогового кодекса); от уплаты государственной пошлины при совершении юридически значимых действий уполномоченным государственным органом в области интеллектуальной собственности (подпункт 4) статьи 620 Налогового кодекса); от уплаты государственной пошлины при выдаче паспортов и удостоверений личности граждан Республики Казахстан, а также видов на жительство иностранного гражданина в Республике Казахстан и удостоверений лица без гражданства (подпункт 4) статьи 622 Налогового кодекса), а также многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц по земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем; придомовым земельным участкам; в пределах 1000-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года, от общей стоимости всех объектов налогообложения, указанных в подпункте 1) статьи 528 Налогового кодекса (подпункт 5 пункта 2 статьи 526 Налогового кодекса).

Председатель Комитета
государственных доходов
Министерства финансов РК Алтынбаев А.С.

Какой размер ставки подоходного налога?

Ставка подоходного налога с физических лиц устанавливается в размере 13 %.

Кроме того, по каждому из видов доходов ставки подоходного налога установлены в статье 214 НК.

Кроме того, до 1 января 2023 г. доходы физических лиц, полученные в течение календарного года по трудовым договорам от резидентов Парка высоких технологий, резидентов Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень» и (или) совместной белорусско-китайской компании по развитию Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», облагаются подоходным налогом по ставке в размере 13 %. Указанная мера направлена на консолидацию доходов бюджета для борьбы с COVID-19.

Читайте так же:
Как оформить инвалидность - руководство, рекомендации

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на детей

Для получения вычета работник должен написать заявление в свободной форме и предоставить работодателю документы:

  • свидетельство о браке, если работник женат или замужем;
  • справку об инвалидности при наличии;
  • свидетельство о смерти или постановление суда о признании второго родителя пропавшим без вести при наличии;
  • подтверждение из ЗАГСа, что мать-одиночка не состоит в браке;
  • 2-НДФЛ с прошлого места работы;
  • документы, подтверждающие статус опекунов или попечителей.

Вычет можно также получить на детей старше 18 лет, если они обучаются в учебных заведениях на очной форме (п. 1 ст. 218 НК РФ). Тогда нужна справка из вуза или колледжа.

Виды налоговых льгот для многодетных семей

Преференции назначаются на государственном и местном уровне.

Подоходный налог

Налоговая льгота по НДФЛ, на размер которой уменьшается база налогообложения, предоставляется государством. Результатом становится уменьшение суммы, с которой исчисляется подоходный налог. В 2018 году она составляет по 1,4 тысяч рублей на первых двух несовершеннолетних и 3 тысячи — на остальных. На ребенка-инвалида начисляется сумма, равная 12 тысячам, а на усыновленных — 6 тысяч.

В случае смерти одного из родителей либо пропажи без вести для второго взрослого, воспитывающего детей в одиночку, возможно двукратное увеличение начисления. Удвоенная сумма полагается и при отказе другого родителя от своих прав на увеличение выплат.

Внимание! В ситуации уклонения от алиментов пособие не назначается.

Преференции по налогообложению земельных участков

Льготы на землю устанавливаются местной властью, в бюджет которой поступает основная часть платежей. Они существуют в форме:

  • полного освобождения от сбора за землю,
  • 50 % снижения суммы налога,
  • уменьшения базы (стоимости участка), с которой исчисляется сбор.

Особенно востребованы такие льго

Снижение транспортного налога

В полномочия региональных властей входит начисление льготы на налогообложение транспортных средств. Обычно уменьшается сумма сбора на автомобили с ограниченным уровнем мощности, причем лишь для одного из родителей. В некоторых случаях предоставляется скидка на налоговое начисление. Заявление подается однократно, регулярно подтверждать его нет необходимости. Действие льготы продолжается до завершения статуса многодетности либо до реализации машины.

Преференции по имущественному налогу

В большинстве регионов России существует практика освобождения от сбора на имущество, однако это зависит от размера дохода на каждого члена семьи. Если он не превышает установленный в данной местности прожиточный минимум, льгота предоставляется одновременно на жилую недвижимость, дачный участок и гараж. В ином случае начисляется льгота на налог лишь по одному виду имущества. Собственность, используемая в предпринимательстве, не может освобождаться от налогообложения.

Ознакомиться с особенностями местных преференций можно на официальном портале налоговой службы или в местном отделении. Механизм оказания материальной поддержки многодетным семьям на федеральном и региональном уровне посредством снижения налогового бремени имеет для них серьезное значение. В связи с изменением финансовой ситуации в налоговое законодательство систематически вносятся изменения для улучшения системы получения преференций семьям, воспитывающим трех и более детей.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector