Pg56.ru

Документооборот онлайн
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Очередность требований кредиторов при банкротстве

Очередность требований кредиторов при банкротстве

Очередность кредиторов при банкротстве представляет собой определенную последовательность, в соответствии с которой осуществляется удовлетворение требований лиц, включенных в реестр кредиторов.

Попасть в очередь кредиторов при банкротстве можно путем подачи в арбитражный суд (далее — АС) заявления о включении требований в реестр кредиторов. Подается такое заявление в течение 30 дней после публикации информации об установлении процедуры наблюдения должника или на протяжении 2 месяцев, если вводится конкурсное производство (ст. 71, 142 закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ, далее — закон № 127-ФЗ).

Очередность требований кредиторов при банкротстве регламентируется ст. 134 закона № 127-ФЗ. Всего предусмотрено 3 очереди, каждая из которых более подробно описывается ниже.

ВАЖНО! Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются в календарном порядке (п. 3 постановления Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах…» № 36). Кредитор, который направил заявление по истечении установленных законом сроков, включается в реестр, однако имеет меньше шансов на полное возвращение своих денежных средств.

Существуют также требования, которые удовлетворяются до погашения долгов, возникших перед кредиторами трех очередей. Так, вне очереди погашаются текущие расходы и средства, которые требуются для предотвращения аварий вследствие банкротства должника.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве физических лиц

Когда физ. лицо объявляет о своем банкротстве, то это вовсе не означает, что с него автоматически спишут все долги. Наоборот – имущество будут распродавать на аукционах чтобы компенсировать как можно больше потерь банков. Законодательство РФ четко регламентирует очередность получения компенсации кредиторами – чем выше стоит в очереди заявитель, тем больше у него шансов.

Основные вопросы вызывает очередность выплат кредиторам по обязательствам, вошедшим в реестр. В него включают всех, кто в течение 30 дней с момента публикации объявления об инициации процесса банкротства успеет заявить о своих требованиях. Те, кто подал свои претензии в течение 2 месяцев после публикации, будут включены в реестр после собрания кредиторов. При этом включение в реестр требований является правом кредитора, а не его обязанностью.

Как формируется очередь погашения задолженностей

Очередность удовлетворения задолженностей физического лица не зависит от времени подачи претензий. Главное – не пропустить срок для включения в реестр кредиторов. Согласно общим правилам, создаются две очереди из заимодавцев, которые предъявляют требования к должнику:

  • по текущим платежам;
  • по долгам, которые были внесены в специальный реестр.
Читайте так же:
Имеет ли право банк звонить на работу должнику

Согласно закону «О банкротстве», текущие взносы расцениваются как финансовые обязательства, которые должник приобрел уже после объявления своего банкротства. Требования по их выплатам не включают в общий реестр кредиторов. Человек будет обязан рано или поздно их оплатить, даже если на данный момент у него нет такой финансовой возможности – они останутся и после окончания процедуры банкротства. Поэтому для ликвидации таких задолженностей целесообразно прибегнуть к реструктуризации.

Долговой реестр составляют и предоставляют суду в самом начале рассмотрения дела о банкротстве. В него вносят те финансовые обязательства, которые и являются причиной объявления банкротства – кредиты, ссуды у банковских организаций и частных лиц.

То есть, процесс ликвидации задолженностей происходит в такой последовательности:

  • внеочередные или безотлагательные платежи;
  • текущие выплаты;
  • реализация залогового имущества;
  • выплаты долгов, внесенных в реестр;
  • погашение прочих задолженностей.

За соблюдением очередности следит финансовый управляющий. Он действует строго в соответствии с указаниями, прописанными в законе. Если управляющий по каким-либо причинам нарушит правила, его можно привлечь к административной, а в некоторых случаях и уголовной ответственности.

Хотите избавиться от всех долгов?

Кому положены выплаты вне очереди

Некоторые требования по отношению к должнику не включаются в общую очередь кредиторов при банкротстве, а удовлетворяются безотлагательно. ФЗ № 127 устанавливает список обязательств, погашаемых при банкротстве вне очереди, сразу после того, как поступают средства от реализации конкурсной массы. Все остальные претензии погашаются позже.

Приоритетные требования кредиторов идут в такой очередности:

  • потребности физических лиц имеют приоритет над потребностями юридических;
  • некоммерческие запросы стоят над коммерческими;
  • трудовые требования идут перед гражданскими;
  • требования текущих кредиторов, которые появились в условиях повышенных рисков, должны уступать требованиям кредиторов из реестра, потому что последние возникли до появления признаков финансовой несостоятельности.

К внеочередным также относятся счета по оплате расходов на преодоление последствий и предотвращение вреда стихийных бедствий, техногенных катастроф, аварий, гибели людей. Эти сведения подробно расписаны в статье № 134. Без возможности отсрочки оплачиваются пошлины, сборы, взносы.

Читайте так же:
Частная жалоба на определение суда о возврате искового заявления

Первая очередь

В ходе процедуры банкротства арбитражный суд составляет перечень заинтересованных кредиторов и выставляет их в очередь по приоритетности компенсаций – от первой до третьей. В первую попадают те, кто пострадал из-за ваших действий или бездействия. Под это определение подпадает компенсация вреда, причиненного здоровью или жизни третьих лиц.

Сюда относятся как разовые выплаты, так и регулярное перечисление пособий. Все зависит от постановления суда, принявшего решение о необходимости выплат. При банкротстве происходит суммирование таких денежных обязательств и выплата потерпевшему всей необходимой суммы.

Статья 135 предусматривает несколько способов расчета по требованиям первой очереди:

  • при указании окончательной даты платежей в исполнительном листе все необходимые суммы складываются и перечисляются сразу;
  • если назначено пожизненное возмещение, то рассчитывается сумма, необходимая для регулярных перечислений на срок, пока потерпевший не достигнет 70-летнего возраста. Этот срок не может быть меньше 10 лет, даже если пострадавшему 70 уже исполнилось.

Если выявленных финансовым управляющим средств должника для этого недостаточно, то требования переадресовываются государству. В дальнейшем оно будет выполнять выплаты в установленном размере.

Вторая очередь

Во вторую очередь происходит выплата заработной платы рабочим, вознаграждение по авторским правам и трудовым договорам. Одновременно выплачиваются выходные пособия, а также иные платежи, начисленные согласно Трудового кодекса до момента объявления о банкротстве. Дальнейшая оплата будет выполняться наряду с текущими платежами. Статья 136 уточняет внутриочередной порядок выплат:

  • если оклад сотрудников или руководителей был значительно повышен за 6 месяцев до начала процедуры банкротства, то арбитражный управляющий вправе уменьшить эти суммы;
  • одновременно и первоначально выплачиваются соцвзносы и НДФЛ;
  • оставшиеся средства направляют на погашение долгов по зарплате, превышающих указанный лимит (с учетом требований статьи 178 ТК);
  • авторы получают причитающиеся суммы после расчета с основным коллективом.

Оплаты по запросам из этой очереди должны быть выполнены в обязательном порядке, даже после завершения процедуры признания несостоятельности.

Как быть, если счет арестован

В таком случае очередность списания денег не может быть нарушена. Операция по транзакции все равно будет осуществляться. При этом будут учитываться списания с наиболее высокой очередностью.

Читайте так же:
Виновник скрылся с места ДТП. Порядок действий

Компанию арестовали по требованию налоговой службы? С ее счетов все равно будут списывать выплаты по 1 и 2 очереди. Когда счета арестовали приставы, они могут переводить оплату по 4 очереди. Счет с арестом разрешено использовать для выплаты зарплаты сотрудникам.

Пример расчетов

Например. Банкротство гражданина Петрова И.С., который получает пособие по безработице в размере 12702 рубля. Долгов у него на 1 млн. рублей.

В 1 очереди реестра — бывшая супруга Петрова А.А. с долгом по алиментам за 10 месяцев до банкротства — 100 тыс. р. У нее 100% в первой очереди РТК.

2 очередь — нет требований.

В 3 очередь РТК — 900 тыс. рублей. Это 100 % третьей очереди РТК.

  • Сбербанк с долгом 600 тыс. р., — 67% денег при расчетах с 3 очередью достанется ему.
  • Альфа-банк с суммой 150 тыс. р., это 17% в РТК;
  • ФНС с недоимкой по транспортному налогу 50 тыс. р. получит чуть меньше 5% при расчетах в третьей очередью;
  • физлицо Иванов И.И. с долговой распиской на 100 тыс. р. — 11% от денег в 3 очереди.

В ходе реализации управляющий продал автомобиль банкрота за 300 000 рублей — это все деньги в конкурсной массе. В соответствии с законом финуправляющий сначала удержал текущие расходы:

  • свое вознаграждение 7 % и расходы на торги — это 50 000 рублей,
  • алименты за 8 месяцев процедуры — 80 000 рублей.

Осталось ровно 170 000 р.

Как распределяются деньги:

1 очередьСумма, руб.% в 1 очередиСколько получат
Петрова А.А.100 000100 %100 000
3 очередьСумма, руб.% в 3 очереди70 000
Сбербанк600 0006746 900
Альфа-Банк150 0001711 900
ФНС50 00053 500
Иванов И.И.100 000117 700
Итого: 1 000 000170 000

Итого, с продажи авто Петров рассчитался с бывшей супругой по алиментам 100 тыс. + по ходу банкротства ежемесячно платил детские деньги (это 80 000 рублей за 8 месяцев).

Требования банков, ФНС и гражданина Иванова И.И. удовлетворены частично — им на всех досталось 70 тыс. рублей. Остаток перед третьей очередью суд полностью списал.

Чего ждать от рынка труда после пандемии

В деле о банкротстве шахты «Заречная» с таким же ходатайством обратился конкурсный управляющий. Он пояснял, что объем отгрузки угля на шахте резко снизился, торги по продаже имущества банкрота не состоялись и средств для погашения всей второй очереди кредиторов не хватает. Долги по зарплате составляли 74,45 млн руб., по страховым взносам и НДФЛ — 1,6 млрд руб. Кроме того, управляющий обратил внимание, что только в июне предполагается увольнение 1650 человек, что повлечет резкий рост обязательных выплат по налогам и страховым взносам.

Представитель местной администрации поддерживал просьбу, подчеркивая, что невыплата зарплаты приведет к росту социальной напряженности в городе, «поскольку ситуация с распространением коронавирусной инфекции пока нестабильна». Налоговики настаивали на «невозможности установления приоритета перед требованиями об уплате НДФЛ» и подчеркивали наличие у должника «значительной дебиторской задолженности», которую можно взыскать.

Суд решил, что «социальная значимость, первостепенность зарплатных платежей в условиях пандемии новой коронавирусной инфекции COVID-19 значительно возрастает, что подтверждает приоритетность их удовлетворения».

  • При этом суд разрешил удержать из зарплат суммы на алименты и перечислить их взыскателям.
  • В тот же день суд отклонил ходатайство ФНС, просившей отменить запрет на списание денежных средств должника с банковского счета (наложен по просьбе управляющего), с целью погашения долгов перед бюджетом.
  • Отказывая службе, суд подчеркнул, что очередность выплат уже изменена в пользу работников, а само изменение связано со «сложным финансовым положением должника, внешними факторами, объективно возникшими не по волеизъявлению должника, ситуацией, сложившейся в РФ и за ее пределами в связи с пандемией».

Руководитель проектов юридической группы «Яковлев и партнеры» Андрей Набережный считает, что «с учетом мер поддержки такая позиция суда выглядит логичной». «Это яркий пример, когда суд немного отступает от равенства кредиторов в интересах общества. Но пока хотя бы один судебный акт не пройдет высшую инстанцию в виде Верховного суда, говорить о новой тенденции рано»,— говорит юрист. Партнер юридической группы «Гришин, Павлова и партнеры» Полина Павлова также называет подход справедливым: «Суды обоснованно исходят из социальной значимости платежей по зарплате и алиментам в условиях пандемии COVID-19, указывая, что их роль возрастает».

Выплата прочих задолженностей

Обычно расчёты с кредиторами завершаются после закрытия реестра. Но закон «О банкротстве» предусматривает выплаты и по прочим задолженностям.

Так, после закрытия обязательств перед последними кредиторами необходимо погасить долги по сделкам, которые в ходе процесса были признаны недействительными.

Затем выплачиваются выходные пособия лицам, занимавшим руководящие посты в компании, в соответствии с заключённым трудовым договором, но только в том объёме, в котором они превышают уже выплаченные компенсации.

Полезная информация

Правила выплаты компенсации вкладов лицам, которые хранили собственные депозиты в обанкротившихся банках, урегулированы соответствующими нормами ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).

  • Человек, который имел сравнительно небольшой депозит, получит свои деньги без проблем. Максимальная сумма страхового возмещения на сегодняшний день составляет 700 тысяч российских рублей.
  • Такую же сумму сразу смогут и владельцы более крупных депозитных вложений.
  • С получением остальных средств могут возникнуть проблемы, так как прийдется ожидать уже процесс продажи имущества банка. Правда, в исключительных вариантах, Агентство может компенсировать сумму вклада полностью, но это случается крайне редко.

До начала процедуры компенсации сумм вкладов банк совместно с фондом формирует общий список вкладчиков, в котором указывается такая информация:

  • личные данные вкладчика;
  • адрес его проживания;
  • общая сумма депозита (начисленные проценты в расчет не берутся).

Депозитчик получает уведомление о включении его в список клиентов, которым будет выплачено страховое возмещение в размере суммы депозита либо в размере максимальной суммы компенсации. Часто бывают ситуации, когда клиента по тем или иным причинам не включают в этот список.

Единственный способ отстоять свои права в этом случае – обращение в суд. Инстанция рассматривает поданные доказательства и принимает решение о внесении особы в список претендентов на получение компенсации. После вступления решения суда в законную силу клиент получает на руки исполнительный лист, с которым идет в представительство Государственной службы судебных приставов. Сотрудники этого органа занимаются принудительным выполнением решения суда.

Банкротство банков и кредитных организаций на сегодня — большая проблема для РФ.

Данное видео рассказывает о том, какие банки находятся на грани банкротства:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector